Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Ипотека предполагает обязательное страхование приобретаемого имущества. Помимо этого, банки предлагают заёмщикам застраховать жизнь и здоровье. Кредитные организации расценивают дополнительную страховку как гарантию возврата заёмных средств, взамен они готовы снизить процентную ставку по ипотеке. Это экономит немалую сумму — ежемесячные платежи по кредиту уменьшаются, а значит и общая сумма переплаты становится меньше. Чтобы сэкономить еще больше — можно получить налоговый вычет и вернуть часть средств, уплаченных за такую страховку. Как это сделать рассказали в статье.

Что такое налоговый вычет и какие есть разновидности

Налоговый вычет (НВ) — это сумма, которую можно вернуть из уплаченного налога, либо на которую можно уменьшить начисление НДФЛ.

Вычет могут получить как граждане России, так и иностранцы, которые платят НДФЛ в нашей стране.

Важно! Налоговый вычет можно вернуть, только по долгосрочным договорам страхования жизни и здоровья — срок их действия от 5 лет и больше. Это одно из главных условий.

Существует несколько видов вычетов, которые позволяют вернуть часть уплаченных налогов. У каждого — свои особенности оформления и предельный размер. НВ за страхование жизни при ипотеке относится к социальным вычетам. Эта разновидность НВ также позволяет компенсировать расходы на образование, медицинские услуги и лекарства, финансирование будущей пенсии, занятия физкультурой и спортом и др.

Что входит в понятие «страховка жизни при ипотеке»

Страхование жизни при ипотеке — это инструмент, который защищает финансовое благополучие заёмщика и его родственников в различных непредвиденных ситуациях и обстоятельствах.

Наступление I или II группы инвалидности.

Если клиент банка стал инвалидом I или II группы, страховая компания полностью гасит остаток ипотечного долга, а квартира переходит в полную собственность заёмщика. То есть в этом случае не будет риска потерять жильё из-за неплатежеспособности.

Чтобы доказать наличие инвалидности I или II группы, заёмщик должен предоставить в страховую компанию документы:

• справка медико-социальной экспертной комиссии (МСЭК) о присвоении группы инвалидности;
• направление на МСЭК;
• протокол МСЭК;
• акт МСЭК.

«Могут потребоваться и документы компетентных органов, если такие есть — например, справка из ГАИ о ДТП, в котором пострадал заёмщик. Если речь идёт о длительном заболевании, которое привело к инвалидности, то понадобится и история болезни за последние 5 лет для подтверждения развития заболевания. Страховщик может затребовать и иные документы, относящиеся к обстоятельствам заявленного события», — пояснила эксперт «Абсолют Страхование» Наталья Тылина.

Смерть заёмщика

Если заёмщик умрёт, страховая компания уплатит банку полную сумму остатка по кредиту. При этом наследники получат квартиру без обременений. Однако здесь есть два исключения — смерть заёмщика не должна быть результатом суицида или смертью по неосторожности.

Ещё один важный момент: вступить в наследство можно только через полгода, но это не значит, что всё это время наследникам придётся вносить платежи за ипотечную квартиру. Если они уведомят банк и страховую компанию о смерти заёмщика, страховщик выплатит возмещение банку закроет ипотеку и с квартиры снимут обременение.

При наступлении такого страхового события наследники заёмщика должны предоставить страховщику пакет документов в течение 30 дней.

«Из документов будут необходимы: акт от врачей, подтверждающий причину смерти, и свидетельство о смерти — его выдают в ЗАГСе. Помимо этого, страховщику потребуется и история болезни заёмщика за последние 5 лет, документы компетентных органов, если они есть, а также иные документы, которые могут относится к обстоятельствам смерти заёмщика», — уточнила Наталья Тылина.

Длительная болезнь (более 30 дней)

Многие страховые программы жизни и здоровья также покрывают и временную нетрудоспособность, госпитализацию и серьёзные заболевания.

«Страховой полис жизни и здоровья по ипотеке покрывает и онкологические заболевания. Однако есть одно условие — онкология должна быть диагностирована в период действия полиса страхования», — объясняет Наталья Тылина.

При наличии тяжёлого заболевания у страховой компании есть несколько вариантов действий: взять на себя текущие платежи или выплатить компенсацию для лечения.

То есть, страховка жизни и здоровья при ипотеке гарантирует, что в случае непредвиденных обстоятельств родственники заёмщика не останутся без жилья и не будут обременены долгами.

Лимит соцвычета

Максимальная сумма социального вычета за страховку жизни и здоровья составляет до 150 тыс. ₽ за налоговый период (год). В этот лимит должны укладываться и суммы по иным социальным вычетам.

Например, если налогоплательщик за прошедший год оплатил: абонемент в спортзал, лечение у стоматолога, полис страхования жизни и здоровья при ипотеке, он может подать заявление на социальный налоговый вычет по всем трём видам трат. Но общая сумма возврата не должна превышать установленный лимит.

Как оформить налоговый вычет

Для возврата налога за страховку по ипотеке необходимо соблюдение двух условий: долгосрочность договора страхования (от 5 лет и выше) и налоговое резидентство на территории России. Выгодоприобретателем по такой страховке может быть сам заёмщик (то есть налогоплательщик) или его родственники, но не банк, который выдал ипотеку.

С начала 2024 года налоговый вычет по застрахованным здоровью и жизни разрешено получать в упрощённом порядке (статья 221.1 НК РФ). Для этого необходимо зайти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России и заполнить соответствующую форму (приказ от 18.10.2024 № ЕД-7-11/871@, приложение № 9).

Часть сведений подтянется автоматически, например, паспортные данные, адрес прописки, банковские реквизиты для зачисления вычета. Вручную необходимо заполнить сумму, уплаченную по договору страхования и некоторые другие данные. Расчёт вычета система ФНС России произведёт автоматически, заявитель увидит его при заполнении формы.

Если по каким-либо причинам упрощённая форма подачи заявления невозможна, то придётся посетить налоговую инспекцию лично или направить пакет документов Почтой России.

Что потребуется предоставить

Чтобы оформить НВ по ипотечной страховке жизни понадобятся:

• договор со страховщиком;
• чек (квитанция);
• копия лицензии страховщика;
• заполненная декларация 3-НДФЛ (при электронном оформлении вычета она формируется автоматически);
• паспорт заявителя (не потребуется для упрощённого заполнения через личный кабинет налогоплательщика);
• справка 2-НДФЛ от работодателя (не нужна для электронного обращения в налоговую).

По закону проверять поданные на возврат налогового вычета документы сотрудники ФНС могут до 3 месяцев. В редких случаях проверяющие требуют представить дополнительные документы, если у них возникают вопросы. После того как сотрудники ИФНС примут положительное решение о возврате, средства перечислят на счёт, указанный заявителем, в течение одного месяца.

В заключение

Страхование жизни и здоровья при оформлении ипотечного кредита является добровольным. Заёмщик может отказаться от него или согласиться. Как правило, банки снижают ставку по ипотечному кредиту, если заёмщик соглашается застраховать жизнь и здоровье. Отказ от такого страхования приводит к обратному результату — процент по кредиту увеличивается.

Часть расходов на страховку жизни можно компенсировать, если воспользоваться социальным вычетом. Его размер ограничен 150 тыс. ₽ за 1 год. Быстрее и проще подавать заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России. Также можно посетить ИФНС или отправить документы по почте. Рассмотрение обращения занимает не больше 3 месяцев, и в случае положительного решения деньги зачислят на счёт заявителя в течение месяца.